- finanziell und buchführungstechnisch: Verschleierung von Finanztransaktionen und Geldwäsche durch komplexe grenzüberschreitende Transaktionen und häufige Nutzung von Steuerparadiesen und Ländern mit strengem Bankgeheimnis,
door ingewikkelde grensoverschrijdende transacties, waarbij vaak gebruik wordt gemaakt van belastingparadijzen en landen met een strenge wetgeving ter bescherming van het bankgeheim,