Vertaling van "equity hedge " (Engels → Frans) :

TERMINOLOGIE

equity hedge strategy [ long/short equity hedge strategy | long-short equity hedge strategy ]
stratégie de couverture d'actions [ stratégie de positions acheteur-vendeur sur actions ]

equity risk reversal [ hedge wrap | zero-cost hedge ]
contrat de conversion du risque d'action

buying hedge [ buy hedge | buy-hedge | purchasing hedge | long hedge | hedge buying ]
contrepartie d'achat [ couverture longue | achat de couverture ]

cut hedges and trees | hedge and tree pruning | cutting of hedges and trees | prune hedges and trees
tailler des haies et des arbres

administer hedging strategies for clients | execute hedging strategies for clients | implement hedging strategies for clients | introduce hedging strategies for clients
mettre en œuvre des stratégies de couverture pour les clients

currency hedge transaction | currency hedging | currency-hedge transaction | currency-hedged transaction
hedging | opération couverte contre les risques de change | opération de couverture de change | opération de couverture du risque de change | opération en contrepartie | opération ouverte contre les risques de change

shareholding [ controlling interest | equity interest | equity investment | equity ownership | equity participation | holding in a company | majority holding | participating interest | Equity participation(STW) ]
participation [ contrôle d'entreprise | participation au capital | participation financière | prise de contrôle | prise de participation | prise de participation majoritaire ]

equity and quasi-equity investments | equity or quasi-equity investments
investissements en fonds propres ou quasi-fonds propres | participations ou quasi-participations

buying hedge | long hedge | purchasing hedge
couverture longue

investment brokers | stock exchange floor traders | equity traders | stock trader
vendeur en actions | vendeur en actions/vendeuse en actions | vendeuse en actions

IN-CONTEXT TRANSLATIONS

Hedge funds are rapidly evolving into strategies that no longer represent the simple equity hedge funds of yesterday.
Les fonds de couverture évoluent rapidement en stratégies qui ne représentent plus les simples fonds de placement d'hier.

For example, McGill's allocation to alternatives, which include private equity, hedge funds and real estate, is 20 per cent of our endowment fund today.
Par exemple, la part allouée par McGill aux placements non traditionnels, qui comprennent les fonds spéculatifs sur des actions privées et les biens immobiliers est aujourd'hui de 20 p. 100 de notre capital de dotation.

Derivative contracts interface with banks and styles that may deploy more leverage than might be available to an equity hedge fund manager.
Les produits dérivés opèrent avec des banques et d'autres entités qui peuvent déployer un plus grand effet de levier qu'un gestionnaire de fonds d'action spéculatifs.

A portfolio management practice, which aims to offset the significant risks linked to an investment in a well diversified portfolio of shares by taking a short position on a stock market index future, where the composition of the equity portfolio is very close to that of the stock market index and its return highly correlated to that of the stock market index and where the short position on the stock market index future allows an unquestionable reduction of the general market risk related to the equity portfolio and the specific risk is insignificant, such as a beta-hedging of a well-diversified equity portfolio where the specific risk is considered to be insignificant, should be considered as complying with the hedging criteria.
Une pratique de gestion de portefeuille qui vise à neutraliser les risques significatifs liés à un investissement dans un portefeuille d’actions bien diversifié en prenant une position courte sur un contrat à terme sur indice boursier, lorsque la composition de ce portefeuille d’actions est très proche de celle de l’indice boursier et son rendement fortement corrélé à celui de ce dernier et lorsque cette position courte sur le contrat à terme sur indice permet indiscutablement de réduire le risque de marché général lié au portefeuille d’actions alors que le risque spécifique est insignifiant (comme dans le cas de la couverture du bêta d’un portefeuille d’actions bien diversifié dont le risque spécifique est considéré comme insignifiant), doit être considérée comme une pratique répondant aux critères de couverture.

In this case, the cumulative gain or loss on the hedging instrument that has been recognised in other comprehensive income from the period when the hedge was effective (see paragraph 95(a)) shall remain separately in equity until the forecast transaction occurs.
Dans ce cas, le profit ou la perte cumulé(e) dégagé(e) sur l'instrument de couverture qui a été comptabilisé(e) dans les autres éléments du résultat global depuis la période au cours de laquelle la couverture était efficace [voir paragraphe 95 a)] doit être maintenu(e) séparément en capitaux propres jusqu'à la réalisation de la transaction prévue.

"The adoption of the directive means that hedge funds and private equity will no longer operate in a regulatory void outside the scope of supervisors.
"L'adoption de la directive signifie que les fonds d'investissement alternatifs et les fonds de capital-investissement n'opéreront plus hors de toute réglementation et hors de la portée des superviseurs.

The second will bring together industry experts to examine the development of alternative investment business in Europe (private equity, hedge funds).
Le second réunira des experts du secteur en vue d’examiner le développement des activités d'investissement alternatives en Europe (private equity, hedge funds).

At the beginning of the financial period in which this Standard is first applied, any amount recognised outside profit or loss (in other comprehensive income or directly in equity) for a hedge of a firm commitment that under this Standard is accounted for as a fair value hedge shall be reclassified as an asset or liability, except for a hedge of foreign currency risk that continues to be treated as a cash flow hedge’.
Au début de la période au cours de laquelle la présente Norme est appliquée pour la première fois, tout montant comptabilisé hors résultat (en autres éléments du résultat global ou directement en capitaux propres) pour une couverture d’un engagement ferme qui, selon la présente Norme, est comptabilisé comme une couverture de la juste valeur, doit être reclassé en actif ou en passif, à l’exception d’une opération de couverture de risque de change, qui continue à être traitée comme une couverture de flux de trésorerie».

If a hedge of a forecast intragroup transaction qualifies for hedge accounting, any gain or loss that is recognised in other comprehensive income in accordance with paragraph 95(a) shall be reclassified from equity to profit or loss as a reclassification adjustment in the same period or periods during which the foreign currency risk of the hedged transaction affects consolidated profit or loss’.
Si une couverture d’une transaction intragroupe prévue remplit les conditions de la comptabilité de couverture, tout profit ou perte comptabilisé en autres éléments du résultat global conformément au paragraphe 95(a) doit être reclassé de capitaux propres en résultat sous la forme d’un ajustement de reclassement pour la ou les mêmes périodes au cours desquelles le risque de change de la transaction couverte affecte le résultat consolidé».

Q16: To what extent do problems of regulatory fragmentation give rise to market access problems which might call for a common EU approach to a) private equity funds; b) hedge funds and funds of hedge funds?
Q16: Dans quelle mesure les problèmes de fragmentation réglementaire induisent-ils des difficultés d’accès au marché pour a) les fonds de capital investissement et, b) les fonds alternatifs et les fonds de fonds alternatifs de nature à rendre souhaitable la définition d’une approche commune au niveau de l’UE à leur égard?